Содержание
WARNING! Эта статья не была написана по заказу ФНС!
— Петь?
— А?
— Плоти нологи.
— Ну что ты начинаешь, нормально же общались.
Всех Петь, прочитавших этот текст, попрошу не обижаться. Имя взято рандомно, ситуация – из мема, мем—смешной, ситуация — страшная. Вот пример вопроса, заданного в одном из арбитражных чатов:
Страх, в принципе, обоснованный. Если суммы ваших транзакций покажутся банку подозрительными, то банк «стуканет» в налоговую, мол, а Петька-то имеет какие-то непонятные средства на карте, разберитесь, что там происходит.
Логика примерно такова
- Раз в месяц на карту падает 10-100 тысяч рублей – это, наверное, зарплата.
- Каждый месяц тебе отправляют 10-50 тысяч – это мама, видимо, помогает сыну.
- «Мелочь» до 10к вообще не берётся в расчёт. Человек купил себе кроссовки, тёще коробку конфет, коту корм и деду валенки. Никому такие денежные переводы по карте не интересны.
Зато неожиданные суммы свыше полумиллиона – очень даже интересуют ФНС. Даже если они и прибыли тремя частями в течение недели. Полмиллиона из ниоткуда не берутся. Доносы в Росфинмониторинг тоже.
Отсюда последствия:
- блок счетов;
- донос в налоговую;
- просьба от налоговой показать выписку со счёта. Если с ней не всё гладко, а на загородной вилле стоит Порш, в шкафу вещи от Prada, а официального места работы не существует – у налоговой будут вопросы.
За неуплату налогов полагается штраф. Про это мы знаем. Попробуем разобраться, чем ещё чреваты конфликты с налоговой.
Карательные меры злостным налогоНЕплательщикам.
- Пенни на вовремя не уплаченные налоги в 1/300 от ставки ЦБ.
- Штрафы. Составляют от 100 до 300 тысяч рублей согласно 198 статьи УК РФ. Может также составить размер зарплаты за год или два, в зависимости от серьезности нарушения. Если вы должны государству особенно много денег, то штраф может достичь полумиллиона.
- Принудительные работы. В зависимости от долга по налогам, от полугода до трёх лет.
- Лишение свободы на срок от года до трёх лет.
- Кстати, штраф начисляется сразу за три года, даже если вы арбитражите всего-то год.
Избежать проблем можно только вовремя заплатив все долги, связанные с налогами. Когда ты работаешь в компании, вопросов к самим сотрудникам не возникает – всеми отчислениями занимается начальство и бухгалтерия. Но что делать арбитражнику, работающему самому на себя?
Пока более-менее логичных способов честно платить налоги в России придумали два:
- оформиться как ИП;
- оформиться как самозанятый.
Расскажем подробнее про каждый вариант.
ИП: что это?
ИП – Индивидуальный предприниматель – физическое лицо, зарегистрировавшее свою предпринимательскую деятельность, но при этом не оформившее юридическое лицо. Относительно других вариантов оформления своего бизнеса, этот считается самой простой формой его ведения.
Преимущества
- Упрощённое оформление. Не нужно множеста документов, как для ООО. Всё, что потребуется — паспорт, заявление о регистрации, квитанция об уплате госпошлины.
- Упрощено налогообложение. Чаще всего вы платите 6% от всего заработка и 13% налог на зарплату своих сотрудников, если они у вас есть (может быть, у вас целая арбитражная команда).
- Минимальная цена регистрации. Госпошлина за открытие ИП в 2019 году – 800 р.
Недостатки
- Много налоговых и страховых взносов. Вот некоторые из них:
- страховой взнос – от 29 354 до 234 832 за год;
- взносы по ОМС — 6 884 за год фиксировано;
- налог на прибыль 6% от годового дохода;
- отчисления по сотрудникам – от 13 до 22% (если они у вас есть).
- Взносы нужно платить, даже если нет прибыли.
- Бумажная работа – составление отчётов о том, что и когда было заработано.
- Если выплаты в валюте, нужен валютный счёт.
- ФНС может потребовать договор с партнёркой.
- ИП не принимает деньги на электронные кошельки. Только расчётный счёт.
- Из совсем опасного: если ты работаешь с подозрительной партнёркой, банк может принять за обнальщика и тоже заблокировать.
ИП станет хорошим выбором, если ты стабильно зарабатываешь в месяц больше 500 000 р. и работаешь с командой арбитражников, которым тоже хочется быть законопослушными гражданами.
В любом случае, будь готов, что, если по каким-то причинам доход резко снизится, из-за взносов, которые являются обязательными и не зависят от прибыли, ты уйдёшь в минус тут же.
Самозанятый: что это?
Самозанятые – все, кто работает на себя, в том числе и ИП, но при этом не имеют сотрудников и платят налоги по упрощённой системе.
Неоднозначность самого статуса
В федеральном законе говорится, что это «лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность в интересах другого лица на основе договоров поручения, договоров комиссии либо агентских договоров, за исключением лиц, оказывающих услуги по доставке товаров и приёму (передаче) платежей за указанные товары (работы, услуги) в интересах других лиц» не могут быть самозанятыми.
С другой стороны, в рубрике Вопросы и ответы приложения «Мой налог» написано, что можно получать оплату не только от физических (людей, с которыми работаешь), но и от юридических лиц (компаний, фирм, и т.п.) и индивидуальных предпринимателей (даже иностранных). Ставка налога на профессиональный доход при этом составит 6%.
Выходит, что работать как самозанятыми с ИП и компаниями можно, но не как их агент. Если учитывать, что в арбитраже трафика арбитражник не является агентом, а размещает рекламу на своих площадках, в этом случае агентом выступает партнёрка, а не сам арбитражник. Он только работает с партнёркой по договору-оферте, и потому может быть самозанятым.
Какие плюсы?
- Нагрузка на человека меньше, чем, скажем, у ИП. Тут меньше ставок, меньше налогов, проще регистрироваться. Скачал приложение «Мой налог» — и все.
- Нет дополнительных сборов. Если нет прибыли, то не нужно ничего платить государству.
- Не нужен расчётный счёт и не надо подавать налоговую декларацию.
- Ваши доходы будут официально подтверждены, а значит проще оформить кредит или ипотеку.
Минусы
- Лимиты. 200 тысяч в месяц – это максимум, который можно зарабатывать таким образом. В год – чуть меньше 2,5 миллионов.
- Налоги всё же надо платить.
- Система новая, экспериментальная и явно ещё покажет свои недочёты. Но пока что для тех, кто арбитражит на необольших объемах, она будет гораздо выгоднее , чем ИП.
- Самозанятые считаются не самой экономически выгодной прослойкой государства, и поэтому со временем их могут «прижать».
Как хранить деньги за рубежом
Разумеется, можно вообще не хранить денег в России. Но при этом, по хорошему, всё равно придётся отчитываться налоговой об их существовании.
В начале августа 2019 года президент подписал закон о либерализации валютных операций. С 2020 года можно будет хранить до 600 000 р. на счету за рубежом, при условии, что он открыт в одной из стран входящих в ФАТФ и ОСР.
Вместе с этим учтите, что по старому закону, нужно отчитываться о счетах 1 июня года, который идёт за ответным (за 2019 год подаёте документы 1 июня 2020). В новом законе не оговорены условия для счетов, открытых до 2020 года, поэтому за всё, что вы отложили до него, нужно будет всё же отчитаться.
Валютное законодательство действует по принципу: всё, что не запрещено, то разрешено.
Поэтому на счёт вы можете закидывать:
- до 2020 — деньги за продажу любой недвижимости и транспорта нерезидентами РФ, а также кредиты, взятые в ФАТФ или ОСР, ренту за сдачу зарубежного жилья, доходы от ценных бумаг — в странах, где нет автообмена налоговой информацией с РФ;
- все прочие отчисления — в странах где этот обмен есть;
- После 2020 года все, что угодно.
Штрафы
За незаконные операции — 75-100% от суммы, на которую совершена операция.
За отсутствие отчёта о закрытии и открытии счёта — до 5000 р., если в этом совершена ошибка, до 1500 р. За задержку отчёта — до 3000.
Есть ещё варианты решения этой проблемы.
- Вывод денег в такие платёжные системы типа ePayments, Киви и т.д. Придётся завести их карточки (там, где есть), но зато никакого отслеживания со стороны налоговой.
- Завести зарубежную карту и выводить на неё. Если у вас двойное гражданство, то этот вариант подойдет просто отлично, но рискуете столкнуться с налоговой другой страны.
Как легализовать арбитраж трафика в Беларуси
А теперь отойдем от российских реалий и обсудим, как в 2020 году легализовать арбитраж трафика в республике Беларусь. Здесь тоже есть свои подводные камни, о которых стоит упомянуть.
Для легализации дохода потребуется открыть ИП. Сделать это нужно в городском (или районном) исполнительном комитете. На деле придется заполнить заявление и определить основной тип своей деятельности, то есть арбитраж трафика для любого ИП не подойдет. В заявлении указывается код деятельности по ОКВЭД. Обычно в качестве ОКВЭД для арбитража трафика выбирают пункт 73.11 «Рекламная деятельность».
После регистрации ИП вам потребуется отчитываться перед налоговой каждый квартал. Также нужно будет уплатить налог по упрощёнке. Еще одна особенность – самостоятельные ежегодные взносы в ФСЗН:
- 29% на пенсионное страхование;
- 6% на социальное страхование.
Как некоторые люди не платят налоги
Редакция ZorbasMedia публикует это раздел исключительно в ознакомительных целях. То, что описывается ниже — нарушение налогового законодательства и закона в целом.
- Не превышают лимит на карте больше чем на 500 000 р.
- Не обналичивают больше 50 000 за раз.
- Заводят карточки в разных банках, и закидывают деньги на них частями.
- Регистрируют карты на родственников в разных банках и выводят через них.
Про эти методы говорили в чате канала @arbitraj_chat. Об их эффективности и безопасности можете судить сами. Отдавать свои деньги государству обидно и не хочется, но, если ваш доход уже перепрыгнул отметку в полмиллиона в месяц, значит, пора реально задуматься о его легализации.
А теперь небольшое опрос: какое решение выбрали вы?
То, что нравится пользователям, далеко не всегда нравится площадкам, где вы размещаете рекламу. Юзер хочет крутить слоты, а ФБ* — бороться за ментальное и финансовое благополучие народа. Чтобы избежать потери трафика и массовой смерти собственных нервных клеток, арбитражники прибегают к «серым» методам рекламы — подробнее о клоакинге читайте в нашем материале!